¿Cuáles son los diferentes tipos de "ingresos"?

Cuando era niño, pensaba que el ingreso era ingreso, ingreso.

Si le pagan por algo, es "ingreso".

No fue hasta que me hice mayor que aprendí que hay diferentes tipos de ingresos. Si bien ninguno fue "mejor" o "peor" que otros, el oficial de finanzas los trató de manera diferente. Es importante comprender esto, ya que puede afectar la cantidad de estos ingresos que puede mantener.

Los tres tipos principales de ingresos son:

Ingresos ganados ganancia capital Ingresos pasivos window.googletag = window.googletag || {cmd: []}; googletag.cmd.push (function () { googletag.defineSlot ('/ 1035677 / Wallet_Hacks_800x195', [[800, 195], [300, 200], [1, 1], [300, 111], [300, 216], [800, 216], [800, 200], [800, 111]]], 'div-gpt-ad-1580775255133-0'). addService (googletag.pubads ()); googletag.pubads (). enableSingleRequest (); googletag.enableServices (); }); googletag.cmd.push (function () {googletag.display ('div-gpt-ad-1580775255133-0');});

Ingresos brutos

Primero, preparemos el escenario para un número que es importante pero que rara vez se usa: su ingreso bruto.

Su ingreso bruto es el ingreso total que ganó o recibió en un año.

Piense en sus ingresos W-2 de su trabajo. Digamos que su salario es de $ 50,000 al año, pero sus cheques no son de $ 50,000 porque tiene muchas deducciones. Puede contribuir a su 401 (k), pagar el seguro de salud y pagar impuestos.

Sus cheques de pago reales están muy por debajo de su salario de $ 50,000.

En este caso, $ 50,000 es su ingreso bruto. Lo que realmente recibe es su "ingreso neto".

Su ingreso anual bruto incluye su salario de su trabajo, pero también intereses bancarios, dividendos de inversiones, ganancias de capital, ingresos por alquiler, etc. Si se le pagó, es un ingreso bruto.

Cuando era niño, cuando pensaba que el ingreso era ingreso, pensaba en el ingreso bruto. Afortunadamente, el ingreso bruto rara vez se utiliza con fines fiscales. Utilizan una medida diferente, el ingreso bruto ajustado.

Ingreso bruto ajustado

Una subcategoría de ingreso bruto es el ingreso bruto ajustado o AGI. Su AGI es su ingreso bruto menos una cantidad de deducciones que el código de impuestos ha elegido. Esto incluye elementos como contribuciones de pensión como 401 (k), contribuciones a la cuenta de ahorro de salud, mantenimiento, costos de mudanza, costos de educación, etc.

Las deducciones reducen sus ingresos imponibles.

El ingreso bruto ajustado sigue la misma mentalidad que la determinación del salario neto de su cheque. Comienza con su ingreso bruto y luego resta cosas para encontrar su AGI. Las cosas que puede deducir son sus deducciones.

Volviendo a nuestro ejemplo anterior: si invierte $ 10,000 en su 401 (k), su ingreso bruto es de $ 50,000, pero su AGI ahora es de $ 40,000 porque las contribuciones a un 401 (k) son deducibles.

Si observa el Formulario 1040 (2019), está en la línea 8b.

Ingresos ganados

El ingreso del trabajo es el dinero que gana del trabajo. Podría ser un empleado a tiempo completo en una empresa cuyos ingresos se muestran en el Formulario W-2. Puede ser un contratista que trabaja en una empresa a través de una agencia o de forma independiente y cuyas ganancias se informan en un formulario 1099.

El punto importante es que le pagan por el trabajo que realiza activamente. Si no hubiera aparecido o no hubiera producido el producto de trabajo, no se le habría pagado. Eso es ingreso del trabajo.

Los ingresos son gravados por el gobierno federal a tasas de ingresos normales. Esto está determinado por su categoría impositiva. Estos son los tramos de impuestos actuales si desea ver dónde está cayendo.

Además de los impuestos sobre la renta, también tiene que pagar a FICA; esto significa la Ley Federal de Contribución al Seguro y se relaciona con la seguridad social y Medicare. En total, paga el 12.4% por la seguridad social y el 2.9% por Medicare. Si trabaja por cuenta propia, paga el monto total. Si usted es un empleado W-2, solo paga la mitad y su empleador hace la otra mitad por usted.

Nota: Solo paga la seguridad social por salarios inferiores a la base salarial de la seguridad social ($ 137,700 para 2020).

El ingreso del trabajo se grava con las tasas más altas posibles basadas en la combinación de las tasas de ingreso ordinarias y las contribuciones de FICA.

ganancia capital

Las ganancias de capital son cuando vende activos que han sido revaluados, como acciones o bienes raíces. Usted paga impuestos sobre el aumento de valor, no sobre el precio de venta.

La tasa de impuestos que se le cobra depende de cuánto tiempo haya retenido el activo antes de venderlo. Si ha mantenido el activo por menos de un año, paga ganancias de capital a corto plazo. Si mantiene el activo por más de un año, paga ganancias de capital a largo plazo.

Ganancias de capital a corto plazo

Las tasas de ganancias de capital a corto plazo se calculan si mantiene el activo por menos de un año. El aumento en el valor del activo se grava al mismo tipo impositivo que su ingreso del trabajo. No tiene que pagar impuestos FICA, solo impuestos sobre la renta.

Por ejemplo, si compra una acción por $ 100 el 1 de enero y la vende por $ 150 el 1 de noviembre, debe impuestos sobre la renta sobre los $ 50 que obtuvo de esta transacción. Si está en el rango de impuestos del 22%, debe $ 11.

Ganancias de capital a largo plazo

Las ganancias de capital a largo plazo se calculan si mantiene el activo durante más de un año. En este caso, la apreciación del capital se grava a tasas de ganancias de capital a largo plazo en lugar de su tasa normal de impuesto sobre la renta.

Las tasas de ganancias de capital a largo plazo son 0%, 15% o 20% dependiendo de los ingresos. Estos son los niveles de ingresos para el registro de matrimonio conjunto.

0% si su ingreso es inferior a $ 80,000 15% si su ingreso está entre $ 80,001 y $ 496,600 20% si su ingreso es superior a $ 496,600

Además, existe un impuesto de ganancias de capital neto (NIIT) de 3.8% si su ingreso excede una cierta cantidad:

Declarante individual - $ 200,000 Registro de matrimonio conjunto - $ 250,000 Registro de casados ​​por separado - $ 125,000

Ingresos pasivos

Cuando las personas hablan de ingresos pasivos, a menudo se refieren a ingresos que no requieren trabajo continuo.

Me encantan las fuentes de ingresos pasivos.

Sin embargo, en el contexto de los impuestos, esto tiene un significado muy específico, ya que el ingreso pasivo no está sujeto al impuesto FICA. El IRS tiene dos grupos para lo que considera pasivo:

Alquiler de bienes inmuebles - alquiler de propiedades, planta y equipo Empresas - en las que no "participa de manera regular, continua y sustancial de manera sustancial"

Algunas compañías pueden ser inmobiliarias, pero el punto es que usted ha realizado una inversión, no está involucrado "significativamente" en el negocio y simplemente está recibiendo un cheque de distribución.

Si una actividad pasiva le paga, usted paga impuestos sobre la renta sobre esa renta, pero no es responsable de FICA.

Si tiene una cuenta de ahorros, ganará intereses de sus ahorros en esta cuenta. Si participó en un bono bancario para una nueva cuenta (que le da cientos de dólares para abrir una cuenta en un banco), ese dinero se muestra como interés. Esto es "pasivo" aunque haya hecho algo para abrir la cuenta.

Un buen ejemplo de esto es cuando invertí en una granja en AcreTrader. Es una granja de maíz y soja en Illinois con un pronóstico de rendimiento neto anual de 9.2% (4.3% de rendimiento en efectivo). La estructura es que soy un socio limitado en una empresa propietaria de esta granja. No me involucro mucho en el negocio (no hago nada) y las distribuciones están sujetas a mis tasas de ingresos normales.

Dividendos calificados

Hay una subcategoría especial de ingresos pasivos, dividendos calificados, que disfrutan de una tasa impositiva aún más baja porque reciben un tratamiento fiscal a largo plazo de las ganancias de capital. Los dividendos calificados son dividendos que cumplen con ciertas reglas del IRS, pero la mayoría de las compañías que emiten dividendos emiten dividendos calificados. Algunas excepciones notables son Master Limited Partnerships y REITS.

El IRS también requiere que tenga acciones en una acción durante al menos 60 días durante los 121 días en torno a una fecha de pago de dividendos. Si no lo hace, los dividendos calificados serán tratados como dividendos normales.

¡Eso es! Esto cubre las diferencias en los diferentes tipos de ingresos que podría obtener.

The Post ¿Cuáles son los diferentes tipos de "ingresos"? apareció por primera vez en Best Wallet Hacks.