¿Qué es un Solo 401k?

Cuando se trata de administrar un negocio, debes tomar muchas decisiones. La mayoría trata sobre cómo maneja y hace crecer este negocio.

Una de las opciones que probablemente nunca pensó como empleado (pero que cambió cuando se convirtió en empresario) está relacionada con sus ahorros para la jubilación.

Cuando tenía un trabajo regular W-2, contribuí a un plan 401 (k). He establecido un porcentaje de ingresos para poder reunir al empleador. Elegí algunos fondos y seguí adelante.

Cuando comencé a trabajar para mí, recuerdo que mi contador me preguntó dónde pondría mi 401 (k). Respondí ingenuamente: "Oh, se lo entregué a Vanguard después de dejar de fumar", y pensé que se refería a mis viejos planes 401 (k).

Nah Se refería al plan de pensiones para mi negocio. Y no había elegido uno porque me estaba pasando por la cabeza.

Resulta que elegir el tipo de plan puede tener un gran impacto porque todas las reglas son diferentes.

Cuando lo pensé, solo tenía dos criterios:

Tiene que ser fácil de configurar Realmente me gustaría abrirlo con Vanguard (donde guardo casi todas mis inversiones)

Al final me decidí por un Solo 401 (k) sobre un SEP IRA y un Simple IRA. He aquí por qué:

¿Qué es un Solo 401 (k)?

En pocas palabras, un Solo 401 (k) es un 401 (k) para una empresa con un solo empleado: el dueño del negocio. A veces se le conoce como un 401 (k) independiente o un 401 (k) individual. Técnicamente hablando, puede tener dos empleados: el dueño del negocio y su cónyuge. Si tiene empleados adicionales, no está autorizado para abrir un Solo 401 (k).

Reglas de contribución: puede contribuir USD 57,000 o el 100% de los ingresos obtenidos en 2020, lo que sea menor. Esta cantidad se divide en dos partes.

Contribución del empleador: como empleador, puede contribuir hasta el 25% de su remuneración. Si es un propietario único o un propietario único, puede contribuir con el 25% de los ingresos netos del trabajo por cuenta propia (obtenga menos la mitad de su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia y las contribuciones al plan). Contribución del empleado: como empleado, puede contribuir hasta $ 19,500 o el 100% de su salario, lo que sea menor.

Si tiene más de 50 años, su límite de recuperación se incrementará en $ 6,000.

Los límites para el Solo 401 (k) se dividen por persona en todos los paquetes 401 (k). Si contribuye a un 401 (k) fuera de su empresa, deberá ajustar sus límites de contribución para tenerlos en cuenta.

Por ejemplo, mi esposa tiene dos 401 (k): uno de su empleador principal y otro de nuestra empresa. Su empleador no ofrece una coincidencia 401 (k), por lo que, por simplicidad, solo contribuimos al Solo 401 (k) de nuestra empresa. Si su empleador principal ofreciera una coincidencia, contribuiríamos tanto como sea necesario para maximizar esa coincidencia y luego reducir su contribución al negocio Solo 401 (k).

¿Qué pasa con una SEP IRA?

Una SEP-IRA era una alternativa cercana y tiene una estructura similar a una IRA tradicional con límites de contribución similares a los del Solo 401 (k).

Reglas de contribución: como empleador, puede contribuir USD 57,000 en 2020 o hasta el 25% de su salario (o ingresos netos del trabajo por cuenta propia). La contribución es deducible de impuestos y sus distribuciones se gravan como ingresos. Como empleado, no hace contribuciones.

Si tiene empleados, usted (como empleador) debe contribuir con un porcentaje igual para cada empleado. Si usted, como empleador, contribuye con el 5% de su salario a una SEP IRA, debe contribuir con el 5% del salario de cada empleado elegible a su SEP IRA.

Finalmente, no hay contribución de recuperación para la SEP-IRA (porque no hay contribución de los empleados).

¿Qué pasa con una IRA SIMPLE?

Una IRA SIMPLE está disponible para empresas con 100 empleados o menos. SIMPLE significa "Incentivo de ahorro para empleados" (¡realmente se inclinaron para que funcionara!).

El sello distintivo de una IRA SIMPLE es que el empleador debe proporcionar un incentivo para contribuir al plan. El empleador tiene que ajustar las contribuciones de los empleados dólar por dólar hasta un máximo del 3%. Alternativamente, el empleador puede contribuir con una tarifa plana del 2% del salario del empleado sin que el empleado tenga que aportar nada.

Por ejemplo, en una IRA SIMPLE que es de hasta el 3%, un empleado que gana $ 100,000 debe contribuir con $ 3,000 a la IRA SIMPLE para obtener la coincidencia máxima del empleador. El empleador compara dólares por dólares hasta el 3% de su salario. Alternativamente, el empleador podría establecer el plan para ofrecer una contribución a tanto alzado del 2% para este empleado. En este caso, recibirán una contribución de $ 2,000 a su IRA SIMPLE sin requisitos de participación.

La diferencia es que con SIMPLE el empleador tiene que ofrecer una coincidencia. Con un 401 (k), el empleador tiene la opción. Además de esta distinción, funciona de manera muy similar a un 401 (k) porque las primas son antes de impuestos y hay una multa del 10% si retira dinero antes de los 59 1/2 años. La multa es del 25% si retira el dinero dentro de los dos años posteriores a la suscripción de un plan.

Reglas de contribución:

Contribución del empleador: El empleador puede comparar la contribución dólar por dólar de un empleado hasta el 3% de su salario o una tarifa plana del 2% de su salario sin la participación del empleado. Contribución de los empleados: puede contribuir hasta $ 13,500 para 2020. Los trabajadores de 50 años o más pueden agregar $ 3,000 adicionales para compensar.

¿Cuál es el mejor para su empresa?

Si tiene compañeros de trabajo junto a usted y su cónyuge, está limitado a una SEP IRA o SIMPLE IRA. Si es así, el Solo 401 (k) es una opción.

De los tres, el Solo 401 (k) le permite diferir la mayor cantidad de ingresos porque puede contribuir como empleado y como empleador. Tiene el mismo límite de contribución del empleador que el SEP-IRA, pero agrega el componente de contribución del empleado, lo que resulta en un aplazamiento general más alto. Solo 401 (k) solo está disponible para personas sin empleados.

La desventaja es que el Solo 401 (k) requiere más papeleo, incluso posiblemente presentar el Formulario 5500 anualmente. No sabía sobre esta presentación en los primeros años del plan y enfrenté una penalización severa porque yo (relativamente ) no se había presentado. forma simple

El SEP-IRA es difícil si tiene empleados y desea maximizar sus ingresos limitados porque la contribución de los empleados debe ser la misma para todos los empleados. El SIMPLE IRA es una excelente opción si solo desea establecer un plan de pensiones corriente para sus empleados y no tratar de minimizar los ingresos.

Vanguard Individual 401 (k)

Aterrizamos con el Solo 401 (k) en Vanguard y quedamos satisfechos con él.

El plan cobra $ 20 por año por cada fondo Vanguard en la cuenta 401 (k). Por lo general, no cobra una tarifa de mantenimiento si elige extractos bancarios electrónicos. Esta tarifa de USD 20 por fondo solo se exonerará si al menos un participante es un cliente Voyager, Voyager Select, insignia o insignia insignia (en otras palabras, una vez que tenga USD 50,000 en activos en Vanguard).

Si abre una IRA SIMPLE en Vanguard, esta tarifa es de $ 25 por fondo en cada cuenta (también emitida bajo las mismas condiciones).

Cuando llegue el momento de presentar el Formulario 5500, que debe hacer si los activos del plan superan los $ 250,000, recibirá un folleto (que incluye los anexos de sus montos). La primera vez es difícil porque necesita iniciar sesión en EFAST2 y navegar por el formulario, pero después de eso es bastante trivial.

Fidelity ofrece un plan 401 (k) independiente para el cual no hay una cuenta similar o una tarifa de fondo superior. Abrir, cerrar o mantener un Solo 401 (k) es gratuito. No sé nada sobre el soporte del Formulario 5500 o la experiencia completa de la cuenta desde que estaba con Vanguard.

The Post ¿Qué es un Solo 401k? apareció por primera vez en Best Wallet Hacks.